北京联合大学2027年金融硕士研究生初试自命题科目考试大纲及参考书目

一、金融学综合（431）考试大纲

（一）考试目的

《金融学综合》是金融硕士专业学位入学考试专业基础综合笔试科目，其目的是考察考生对于金融学基本理论和公司金融基本知识的掌握和运用能力。

（二）考试的性质与范围

《金融学综合》是金融硕士专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《金融学综合》考试要力求反映金融硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才，为国家的经济建设培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的金融专业人才。

考试范围包括《金融学》和《公司金融》两门课程的基础知识。

（三）考试基本要求

测试考生对于与金融学和公司金融相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。

（四）考试形式

本考试满分150分，考试时间为3小时，答题方式为闭卷笔试。

（五）考试内容

内容比例：金融学部分为90分，公司金融部分为60分。

第一部分 金融学

1.金融体系概述

（1）金融市场的功能

（2）金融市场的结构

（3）金融市场工具

（4）金融中介的功能

（5）金融中介的类型

（6）金融体系的监管

2.货币与货币制度

（1）货币的产生和演变

（2）货币的职能

（3）货币的层次和计量

（4）货币制度及其演变

3.利率

（1）利息与利率

（2）利率、到期收益率及其计算

（3）资产需求的决定因素

（4）债券市场的供给和需求

（5）均衡利率的变动

（6）流动性偏好理论

（7）利率的风险结构

（8）利率的期限结构理论

4.汇率与外汇市场

（1）外汇市场

（2）汇率与汇率制度

（3）长期汇率的决定

（4）短期汇率的决定

（5）外汇市场干预

（6）国际收支

（7）国际因素和货币政策

5.金融结构的经济学分析

（1）金融结构的特点

（2）信息不对称和交易成本

（3）交易成本与金融结构

（4）逆向选择与金融结构

（5）道德风险与金融结构

（6）金融行业内的利益冲突

6.银行与金融机构管理

（1）银行的资产负债表

（2）银行的基本业务

（3）银行管理的基本原则

（4）银行的风险特征与风险管理

（5）银行业的结构与竞争

7.非银行金融机构

（1）保险业

（2）养老基金

（3）财务公司

（4）证券市场机构

（5）共同基金和其它投资基金

（6）政府金融中介机构

8.货币供给

（1）基础货币的控制

（2）存款货币的多倍创造机制

（3）货币供给的决定因素

（4）货币供给过程

（5）货币乘数

9.货币需求

（1）货币数量理论

（2）凯恩斯理论的货币理论

（3）弗里德曼的货币理论

（4）货币供给与需求的均衡

（5）货币与通货膨胀和通货紧缩

10.中央银行与货币政策

（1）中央银行的产生、类型、性质和职能

（2）中央银行业务、结构与独立性

（3）货币政策工具

（4）货币政策目标与实施策略

（5）货币政策的传导机制

（6）货币政策与财政政策

（7）国际收支与货币政策

11.金融监管

（1）金融监管的经济学分析

（2）金融机构监管

（3）金融市场监管

（4）金融监管的国际合作—巴塞尔协议

第二部分 公司金融

1.公司金融概述

（1）什么是公司金融

（2）公司的目标

（3）代理人问题

（4）金融市场

2.财务报表分析

（1）资产负债表

（2）利润表

（3）现金流量表

（4）比率分析与杜邦恒等式

3.长期财务计划

（1）销售百分比法

（2）外部融资与增长

4.折现与价值

（1）货币的时间价值

（2）年金与永续年金

（3）贷款种类与分期偿还贷款

（4）债券的估值

（5）股票的估值

5.资本预算

（1）投资决策方法

（2）增量现金流

（3）净现值

（4）回收期法则

（5）平均会计报酬率

（6）NPV估计值

6.风险与收益

（1）风险与收益的度量

（2）投资组合

（3）风险：系统的和非系统的

（4）证券市场线

（5）资本资产定价模型

（6）无套利定价模型

7.资本成本

（1）权益成本

（2）债务成本和优先股成本

（3）加权平均资本成本

（4）部门与项目资本成本

（5）发行成本与加权平均资本成本

8.筹集资本

（1）证券的承销方式

（2）IPO抑价之谜

9.资本结构

（1）财务杠杆效应

（2）MM定理（三种情形）

（3）破产成本

（4）啄食顺位理论

（5）市场时机理论

10.股利与股利政策

（1）现金股利与股利派发

（2）股利政策起作用吗

（3）偏爱低股利、高股利的现实因素

（4）股票回购

（5）拆股与反向拆股

二、参考书目

1.《金融学》第五版，黄达、张杰，中国人民大学出版社，2020年04月。

2.《货币金融学》第十二版，弗雷德里克·S.米什金，中国人民大学出版社，2021年04月。

3.《公司理财》原书第12版，斯蒂芬·A.罗斯，机械工业出版社，2020年07月。

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